Freelance у Канаді: які платформи працюють та як сплачувати податки

Все більше українців, які опинилися в Канаді, починають працювати на фрілансі. Це зручний спосіб заробітку, адже робота віддалена, не завжди потребує знання місцевих реалій і дозволяє обирати замовників по всьому світу. Але разом із гнучкістю приходить і відповідальність – особливо у сфері податків та легалізації доходів. Нижче – практичний гід для початківця.

Популярні фріланс-платформи в Канаді

Більшість українських фрілансерів працюють на міжнародних платформах, які доступні й у Канаді. Звісно, що місце дислокації певним чином впливає на кількість замовлень та оплату за виконану роботу.

• Upwork – найбільша платформа, яка має зручні інструменти для пошуку клієнтів і сплати податків через офіційні інвойси.
• Fiverr – підходить для коротких проєктів і швидких завдань.
• Freelancer – популярна серед розробників і дизайнерів.
• Toptal – преміальна платформа для досвідчених спеціалістів.
• LinkedIn Marketplace – новий інструмент, який дозволяє знаходити клієнтів прямо в мережі професійних контактів.

Ці сервіси доступні з Канади, і ви можете отримувати оплату на канадський або український рахунок. Але нюанси оподаткування відрізнятимуться.

Як у Канаді дізнаються про ваш дохід

Податкове агентство Канади (CRA) має доступ до міжнародних фінансових трансакцій і співпрацює з банками. Якщо ви отримуєте регулярні перекази на канадський рахунок, банк може передати інформацію в CRA. Також платформи, як-от Upwork, надсилають звіти про виплати.

“Податковий резидент Канади зобов’язаний декларувати всі доходи, отримані у світі, незалежно від країни походження.” – Canada Revenue Agency

Чи можна отримувати гроші на український рахунок ФОП

Технічно це можливо – якщо клієнт платить напряму на український рахунок ФОП, канадський уряд не одразу бачить ці надходження. Але за канадським законодавством ви зобов’язані задекларувати цей дохід у Канаді, якщо вже стали податковим резидентом. Інакше це кваліфікується як ухилення від сплати податків.

Оплата у криптовалютах

У Канаді дозволено отримувати оплату у криптовалютах, але такі операції класифікуються як бартерні угоди. Ви повинні задекларувати вартість винагороди у доларах Канади на момент транзакції. Для цього варто зберігати скріншоти курсів бірж.

Як легалізувати дохід

Новачки зазвичай реєструють себе як self-employed у Канаді. Це найпростіший спосіб працювати легально:

• подаєте щорічну декларацію (T1) із розділом про самозайнятість;
• оплачуєте федеральний та провінційний податок (залежить від рівня доходу);
• сплачуєте внески до Canada Pension Plan (CPP).

Для більшого захисту можна відкрити corporation, але це складніше і дорожче в адмініструванні.

Штрафи за порушення

У Канаді податкові порушення діляться на кілька категорій:

• Несвоєчасна подача декларації – штраф 5% від суми податку + 1% за кожен місяць прострочення (до 12 місяців).
• Неповне декларування доходів – штраф 10% від незадекларованої суми.
• Умисне ухилення – штрафи до 50% від несплаченого податку та можливе кримінальне переслідування.

У практиці CRA доволі часто робить перевірки фрілансерів, особливо якщо рух коштів не відповідає задекларованим доходам. Тому легалізація вигідніша, ніж ризик втратити більше.

Цікавий факт

У Канаді зберегли стару традицію – навіть якщо ви отримуєте невеликі доходи від фрілансу, наприклад, продаєте цифрові малюнки за $200 на рік, ви все одно повинні їх задекларувати. Це називається принцип full income reporting.

Фріланс у Канаді відкриває широкі можливості, але вимагає фінансової дисципліни. Тому перше правило початківця – працюй легально, і тоді жодні перевірки чи штрафи не стануть проблемою.